Презентация на тему: разработка бизнес плана

Разработка бизнес - плана

Цели бизнес-планирования Общая цель планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайший период с учетом потребностей рынка и наличия необходимых ресурсов. Конкретными целями могут быть: Получение кредита или привлечение инвестиций; Определение степени реальности достижения намеченных результатов; Доказательство целесообразности реорганизации или создания новой фирмы; Убеждение персонала в возможности достижения показателей, намеченных в бизнес-плане

Бизнес- план используется: Персоналом фирмы: для определения проблем при реализации целей; оценки финансового положения и конкурентоспособности предприятия на рынке; формулировки и обеспечения решения этих проблем.

Структура бизнес- плана первый вариант Резюме Предприятие Продукция Рынок сбыта Конкуренция Маркетинг Производство Организация, управление, кадры Финансы Оценка риска и страхование

Структура бизнес- плана второй вариант Резюме Анализ рынка Описание предприятия Маркетинг и сбыт Продукт (услуга) Операции (система поставок, поставщики, преимущества производственной системы) Руководство и собственность Источники и направления финансирования Финансовый план

Структура бизнес- плана третий вариант Резюме Местонахождение фирмы Цель деятельности Среда бизнеса Описание вида деятельности Продукция (услуги) Анализ рынка сбыта Конкуренция и конкурентное преимущество Стратегия плана маркетинга План производства Организационный план Оценка риска Финансовый план Стратегия финансирования

Структура бизнес- плана оптимальный вариант Резюме Описание предприятия и отрасли Характеристика услуг или продукции Исследование и анализ рынка сбыта Конкуренция и конкурентное преимущество План маркетинга План производства Организационный план Финансовый план Потенциальные риски

Последовательность разработки бизнес-плана

Последовательность разработки бизнес-плана

Общие требования к бизнес-плану Наглядность и краткость информации Отсутствие языкового и терминологического барьера Объективная оценка рисков Прогнозы должны быть обоснованы Точность финансовых расчетов Конкретизация всех предложений Бизнес-план должен быть подготовлен с учетом требований лиц, которым он предназначается Объем от 30 до 70 стр.

Организация процесса бизнес- планирования

Организация процесса бизнес- планирования

Рекомендуемые соотношения стоимости обеспечения и предоставляемых под него средств.

Методика подготовки разделов бизнес- плана

Титульный лист "Утверждаю" Должность _____________ Фамилия И.О. " "________________________ 2009 г. (печать) БИЗНЕС-ПЛАН (краткое название проекта) Название и адрес предприятия Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале Финансирование проекта: собственные средства – Х % заемные средства - Х % средства государственной поддержки – Х %. Сметная стоимость проекта – Х руб. Срок окупаемости проекта – Х лет. проектно-сметная документация утверждена (кем и когда) Наличие заключений независимой экспертизы (наименование организации и даты утверждения) Меморандум конфиденциальности

Меморандум конфиденциальности Этот бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по финансированию данного проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо иных целей, а также передаваться третьим лицам. Принимая, на рассмотрение этот бизнес-план, получатель берет на себя ответственность и гарантирует возврат данной копии инициатору проекта по указанному адресу, если он не намерен участвовать в финансировании проекта Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся ее потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов, нормы прибыли и будущего ее уровня, основываются наилучшим образом на согласованных мнениях всего коллектива участников разработки проекта. Информация, содержащаяся в данном бизнес-плане, получена из источников, заслуживающих доверия.

Аннотация Предприятие ___________________________________ Адрес _________________________________________ Телефон ________________ Факс __________________ Руководитель предприятия _______________________ Суть предлагаемого проекта (0,5 стр.)_______________ Общая стоимость проекта ________________________ Необходимые финансовые ресурсы ________________ Срок окупаемости проекта ________________________ Ожидаемая среднегодовая прибыль ________________ Предполагаемая форма участия инвестора __________ Возможные гарантии по возврату инвестиций ________

Раздел 1. Резюме. Главное требование – лаконичность (не более 3-4 стр.) Резюме должно включать следующую информацию: краткое описание проекта; описание ситуации на рынке и в отрасли; преимущество продукции или услуг предприятия, собственные ресурсы компании и ее текущее финансовое состояние; долгосрочные и краткосрочные цели проекта; тактический план того, как будут достигаться поставленные цели; потребность в инвестициях, направления их использования, предполагаемые источники финансирования, как они будут возвращаться (погашаться) инвесторам; наличие лицензий, сертификатов, разрешений и т.д.; ключевые экономические показатели эффективности проекта; возможные риски и система страховок.

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Оценка отраслевой среды: Факторы ранжируются по степени важности

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Анализ предприятия по отношению к внешней среде (SWOT- анализ)

Матрица возможностей

Матрица угроз

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Оценка сильных и слабых сторон: Система распределения (опыт продаж, база данных клиентов и др.); Собственная продукция компании (возможности производства, наличие запасов сырья, техническая оснащенность); Собственная технология (сертификация, патенты и др.); Собственные финансовые средства (финансовая независимость, основные и оборотные активы и др.); Организация управления; Имидж фирмы (высокий уровень гарантийного обслуживания, известность торговой марки и др.)

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Оценка возможностей и угроз: Общество и рынок (изменение емкости рынка, изменение структуры спроса, изменение политической ситуации и др.); Конкуренты (цены, система управления качеством и др.); Потребители (новые сегменты, переключение спроса и др.); Снабжение (отношения с поставщиками, собственное производство комплектующих).

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Матрица БКГ:

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Варианты стратегий по матрице БКГ:

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Модель «Мак-Кинси» «Привлекательность рынка – преимущество в конкуренции»

Раздел 2. Описание предприятия и отрасли Критерии привлекательности рынка: Доступность Темп роста Длительность ЖЦТ Потенциал валовой прибыли Острота конкуренции Возможность неценовой конкуренции

Матрица И. Ансоффа «рынок – товар»

Формулировка целей Миссия – это руководящая философия бизнеса. Включает в себя: Целевые ориентиры Сферу деятельности Моральный кодекс Способы осуществления деятельности

Пример основных целей

Оценка целей Система правил SMART: Specific - конкретные Measurable – поддающиеся оценке Agreed upon - актуальные Realistic - достижимые Trackable - отслеживаемые

В ходе реализации бизнес-плана предприятие столкнулось с проблемой ограниченности ресурса α. Требуется выполнить оптимальное распределение ограниченного ресурса, используя метод дерева целей. Выделено 19 единиц ресурса. В ходе реализации бизнес-плана предприятие столкнулось с проблемой ограниченности ресурса α. Требуется выполнить оптимальное распределение ограниченного ресурса, используя метод дерева целей. Выделено 19 единиц ресурса.

φ – коэффициенты относительной важности целей первого уровня, установленные экспертным путем. S – относительные веса связей элементов второго уровня с элементами первого уровня, определенные экспертным путем. РЕШЕНИЕ: Определим общую потребность всех работ в ресурсе: ΣV = 1+3+2+4+2+4+4+2 = 22 Потребность в ресурсе для выполнения подцелей: U(В1)=1+3+2+4+2+4=16 U(В2)=4+2=6. Нужно исключить наименее важные работы. Для этого определим относительные веса работ по формуле: Χ=Σφi*Si x1=0,5*0,05=0,025 x5=0,5*0,1=0,05 x2=0,5*0,4=0,2 x6=0,5*0,1=0,05 x3=0,5*0,05=0,025 x7=0,5*0,9=0,45 x4=0,5*0,3=0,15 x8=0,5*0,1=0,05 Порядок предпочтительности работ: С7> С2> С4> С5~С6 ~С8>С1~С3 Таким образом, должны быть исключены работы С1и С3

В ходе реализации бизнес-плана предприятие столкнулось с проблемой ограниченности ресурса α. Требуется выполнить оптимальное распределение ограниченного ресурса, используя метод дерева целей. Выделено 19 единиц ресурса.

Раздел 3. Характеристика продукта (услуги)

В этом разделе отражают: потребность, удовлетворяемую товаром; показатели качества (долговечность, надежность, простота, безопасность) экономические показатели (себестоимость, прибыль, отпускная цена) внешнее оформление сравнение с конкурирующими аналогами патентная защищенность возможные факторы успеха

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта определение типа рынка: совершенная конкуренция монополистическая конкуренция олигополистическая конкуренция чистая монополия

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта 2. Определение рыночной структуры – сегментирование 3. Оценка конъюнктуры рынка: ёмкость рынка реальная: на основе его структурных характеристик: Е=О-Э+И+(Н-К); на основе индекса потребительской панели: на основе данных об интенсивности потребления где Р – число потребителей, Т – кратность покупок за период, t экс – средняя продолжительность полного цикла эксплуатации.

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта на основе эластичности спроса: Е – емкость потребительского рынка Si – численность i группы Пi – потребление на душу в i группе πц - темп прироста цены πд – темп прироста дохода Эip – эластичность спроса по цене Эiд – эластичность спроса по доходу Dстим – искусственно стимулированный прирост спроса Н – насыщенность рынка (наличие товаров у потребителей) Иф Им – износ товара моральный и физический А – альтернативные нерыночные формы потребления С – часть рынка, захваченная конкурентами и импортом N – число i-х групп.

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта 4. Отбор целевых сегментов емкость сегмента доступность сегмента информационная насыщенность существенность сегмента прибыльность сегмента защищенность конкурентов

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта 5. Позиционирование Позиция продукта – это мнение потребителей относительно важнейших характеристик продукта. Она характеризует место, занимаемое конкретным продуктом в сознании потребителей по отношению к продукту конкурентов.

позиционирование Позиционировать можно: Фирмы Торговые марки Существующие Предполагаемые к внедрению Продукты Отдельные компоненты продуктов Различные свойства продуктов Другое

Возможности позиционирования Позиционирование на основе Эмоциональных ценностей Соотношения «цена/качество» Использования Позиционирование с учетом Потребителей товара Конкурентов Класса продукта

Условия правильного позиционирования

Главные постулаты процесса позиционирования Возможности сознания ограничены Сознание любит простоту Разум полон сомнений Сознание постоянно Возможна «расфокусировка» сознания

Раздел 4. Исследование и анализ рынка сбыта 6. Прогнозирование динамики и устойчивости развития рынка Перспективы развития рынка зависят от характера и интенсивности изменения товарооборота, прибыли, цен и других характеристик. Тенденция развития рынка — понятие, характеризующее направление и скорость его изменения во времени Выражением тенденции рынка является тренд, или изменение, отражающее общее направление динамического развития, освобожденное от случайных колебаний. Тренд может быть выявлен с помощью различных статистических моделей: графический метод (технический способ) и математические уравнения тренда (аналитическое выравнивание/сглаживание).

Исходной информацией о развитии и изменении рынка служат динамические ряды Исходной информацией о развитии и изменении рынка служат динамические ряды

Описание моделей Прямолинейная форма тренда. Данное уравнение указывает, что рынок развивался равномерно, без ускорения или замедления. Расчет данной модели позволяет определить вектор развития: параметр b с плюсом показывает рост рынка, с минусом — отражает спад на рынке. Парабола 2- го порядка: Данная модель развития рынка позволяет выявить скорость развития и ускорение. В зависимости от знаков параметров определяется вектор развития (рост, спад, ускорение, замедление). Тренд логарифмической функции. Отражает криволинейную траекторию изменения рынка, когда равномерный или даже ускоренный рост параметров рынка сменяется замедлением, или затуханием развития. Гипербола. Тренд выражает тенденцию к сокращению параметров рынка (т.е. происходит плавный спад, сжатие рынка) с нарастающим замедлением к концу периода.

Прогнозирование рынка

Прогнозирование рынка

Выбор модели для прогнозирования В мировой практике широко используют формулу Торнквиста для прогнозирования рынков потребительского назначения.

Раздел 5. Конкуренция и конкурентное преимущество Структура раздела: Описание и анализ конкурентов Оценка конкурентоспособности товара Оценка конкурентоспособности предприятия Конкурентное преимущество фирмы

Оценка конкурентоспособности товара Конкурентоспособность – совокупность качественных и стоимостных характеристик товара, которая отражает его отличие от товара-образца и обеспечивает преимущества на конкурентном рынке Где Р – полезный эффект товара С- затраты на приобретение и использование товара

Расчет показателей Оценка нормативно-производственных параметров:

Расчет показателей Оценка экономических параметров

Оценка конкурентоспособности предприятия это реальная или потенциальная способность предприятия проектировать, изготовлять и сбывать товары в тех условиях рынка, в которых приходиться работать . Для оценки вырабатываются факторы, по которым и будет сравнение с конкурирующими фирмами Для итоговой оценки используют обобщающие показатели: метод суммы мест, метод бальной оценки, метод построения профиля, метод бальной оценки с учетом весомости факторов

пример оценки конкурентоспособности фирмы

Оценка конкурентов по сумме мест

Бальная оценка (по 5 бальной шкале)

Бальная оценка с учетом коэффициента весомости

Оценка конкурентоспособности предприятия Относительный показатель преимуществ предприятия по сравнению с наиболее сильным конкурентом:

Конкурентное преимущество Описывается: конкурентное преимущество: высокого порядка (уникальность продукта) низкого порядка (дешевая рабочая сила) уязвимые позиции конкурентная стратегия тактика и методы конкуренции

Базовые конкурентные стратегии

Методы конкуренции

Раздел 6. План маркетинга Структура раздела: Стратегия маркетинга Товарная политика Ценовая политика Сбытовая политика Коммуникационная политика

Стратегия маркетинга Недифференцированный маркетинг Дифференцированный маркетинг Концентрированный маркетинг В зависимости от спроса: конверсионный, стимулирующий, развивающий, ремаркетинг, синхромаркетинг, поддерживающий, демаркетинг, противодействующий

Формирование товарного портфеля А – основная, товары, приносящие основную прибыль; Б – поддерживающая, товары стабилизирующие выручку; В – стратегическая, потенциально прибыльные товары; Г – тактическая, товары, стимулирующие продажи основной группы; Д – инновационная – разрабатываемые товары; Е – уход с рынка.

Ценовая политика Первым этапом формирования ценовой стратегии является изучение ценовой эластичности спроса. Обработка статистических данных о продажах товаров на разных или одном рынке, но в разные моменты времени и по разным ценам. Постановка ценовых экспериментов. Проведение опроса потребителей Построение экономико- математических моделей.

Пример построения кривой спроса по ключевым ценовым точкам

Наиболее частые ценовые стратегии Стратегия «снятия сливок»

Наиболее частые ценовые стратегии Стратегия прочного проникновения

Наиболее частые ценовые стратегии Стратегия дискриминации

Наиболее частые ценовые стратегии Портфельное ценообразование Психологической ценообразование Ценообразование на основе ощущаемой ценности:

Методы расчета цен Затратный: Метод предельной цены. Ц пред=I ед + IVед. Где I ед – переменные прямые затраты в расчете на единицу продукции IVед – переменные косвенные затраты в расчете на единицу продукции Метод расчета цены на основе покрытия полных издержек Ц технич = (I ед + IVед)+ Vед, Где Vед – постоянные косвенные затраты в расчете на единицу продукции. Метод средние издержки + прибыль. Ц = И+И*R/100, Где R – рентабельность продукции

Методы расчета цен Параметрический: подбор независимых экспертов; определение качественных параметров изделий; опрашиваемые оценивают значимость каждого параметра с помощью балльной оценки; оценка выраженности каждого параметра в базовом и новом изделии; определение балльной оценки каждого параметра с учетом его важности; определение цены одного балла; определяем цену нового изделия.

Пример параметрического определения цены Сумма взвешенных баллов: Марс= 0,5*3+0,1*3+0,2*3+0,2*4=3,2 Сникерс=0,5*5+0,1*3+0,2*4+0,2*3=4,2 Цена балла=20:4,2=4,76 Цена Марса=4,76*3,2=15,20

Сбытовая политика Дистрибьюция — деятельность предприятия по доведению продукта до целевого потребителя. Включает в себя: выбор канала распределения, выбор маркетинговых посредников, решение вопросов складирования, транспортировки и создания запасов. Канал распределения — это совокупность предприятий, организаций и отдельных лиц, включаемая в процесс доставки продукта потребителям. Каналы распределения характеризуются длиной и шириной.

Пример каналов распределения для потребительских товаров

Пример каналов распределения для промышленных товаров

Классификация каналов распределения С организационной точки зрения выделяют: Обычные каналы распределения Вертикальные маркетинговые системы: Корпоративные ВМС. Договорные ВМС. Управляемые ВМС. Горизонтальные маркетинговые системы

Коммуникационная политика Стимулирование сбыта Реклама PR Личные продажи

Методы исчисления бюджета в процентах к объему сбыта с учетом целей и задач на основе моделирования зависимости между уровнем коммуникации и поведением потребителя на основе планирования затрат

Раздел 7. План производства Структура раздела: Технология производства Контроль производственного процесса Производственная программа Потребность в долгосрочных активах Потребность в оборотных средствах Прогноз затрат

Технология производства Описывается и оценивается используемая технология по направлениям: Соответствие современным требованиям Уровень автоматизации производственного процесса Возможность увеличения или сокращения выпуска продукции. Таблица. Мероприятия по совершенствованию технологии производства

Контроль производственного процесса Описывается система управления качеством: Последовательность, методы и средства контроля за качеством Нормативно- техническая документация Методы контроля затрат материалов, труда и т.п. Система охраны окружающей среды

Производственная программа Пример производственной программы

Потребность в долгосрочных активах Пример оформления в бизнес- плане

Потребность в оборотных средствах Общая потребность в оборотных средствах - сумма частных нормативов по элементам: 1. Сырье и материалы, топливо, энергия, тара: Где М – норма запаса в днях, Р – однодневный расход материалов 2. Незавершенное производство Где Р- однодневные затраты на производство продукции, Т – длительность производственного цикла, К – коэффициент нарастания затрат

Коэффициент нарастания затрат: Коэффициент нарастания затрат: Где А – затраты, производимые единовременно в начале производственного цикла, Б – остальные затраты 3. Готовая продукция на складе: Где Р – однодневный выпуск товарной продукции по себестоимости, Д – норма запаса в днях

Прогноз затрат Пример сметы затрат

Раздел 8. Организационный план Организационная структура Персонал Кадровая политика Правовое обеспечение деятельности фирмы

Раздел 9. Финансовый план прибыльность: позволяет оценить, является ли проект достаточно привлекательным для участия с учетом существующих рисков поток наличности: позволяет оценить, являются ли инвестиции в данный бизнес безопасными и будут ли платежи, причитающиеся участникам, осуществляться в соответствии с графиком.

Финансовый раздел бизнес-плана состоит из трех основных финансовых отчетов балансовый отчет (снимок финансовой платежеспособности бизнеса) счет прибылей и убытков (дает информацию о прибыльности) отчет о потоке наличности (дает информацию о способности бизнеса генерировать наличные средства и выполнять свои финансовые обязательства)

Балансовый отчет

Счет прибылей и убытков

Показатели эффективности чистый доход, чистый дисконтированный доход, срок окупаемости.

Чистым доходом (ЧД; NV) называется накопленный эффект за расчетный период: Чистым доходом (ЧД; NV) называется накопленный эффект за расчетный период: где Фт —сальдо денежного потока на т-м шаге Чистый дисконтированный доход (ЧДД; NPV) — накопленный дисконтированный эффект за расчетный период: где т — коэффициент дисконтирования. =1/(1+q), где q – ставка сравнения.

Срок окупаемости Если приведенная сумма инвестиций составляет K, то расчет срока окупаемости сводится к тому, что сначала определяется сумма, удовлетворяющая условию Sm<K<Sm+1: где Rt – член объединенного потока инвестиций и доходов; v=1/(1+ВНД), ВНД определяется при решении уравнения Σ Rt*vt=0 Срок окупаемости равен m лет плюс некоторая доля (m+1) – го года, примерно равная

Раздел 10. Потенциальные риски Качественная оценка риска может быть произведена определением области или зоны риска.

Построение кривой риска Наиболее вероятно получение прибыли, равной расчетной величине – ПРр. Вероятность получения такой прибыли максимальна, соответственно значение ПРр можно считать математическим ожиданием прибыли. Потерями прибыли считается ее уменьшение в сравнении с расчетной величиной ПРр. Если реальная прибыль равна ПР, то потери прибыли будут равны ПРр – ПР. Вероятность исключительно больших потерь практически равна нулю, так как потери заведомо имеют верхний предел, определяемый имущественным состоянием организации.

Кривая риска

Количественная оценка риска Главными инструментами расчета риска являются: среднее значение ( ) изучаемой случайной величины; дисперсия (σ2); стандартное отклонение (σ); коэффициент вариации (V);

Формулы Чем выше коэффициент вариации, тем сильнее колеблемость признака, и выше уровень риска. Установлена следующая оценка коэффициентов вариации: до 0,1 — слабая колеблемость; 0,1 – 0,25 — умеренная колеблемость; свыше 0,25 — высокая колеблемость.

Способы минимизации риска Диверсификация Страхование Лимитирование Резервирование Распределение риска Общими в хозяйственной практике являются три основных принципа снижения риска: не рисковать больше, чем позволяет собственный капитал; не забывать о последствиях риска; не рисковать многим ради малого.

Спасибо за внимание